1　範圍
本部分規定了在信貸市場和(hé)銀行間債券市場從事信用評級的機構進入和(hé)退出該市場的程序、從事信用評級業(yè)務的基本原則及要求。
本部分适用于信貸市場和(hé)銀行間債券市場中(zhōng)從事信用評級業(yè)務的主體。
2　術(shù)語和(hé)定義
下(xià)列術(shù)語和(hé)定義适用于本部分。
2.1
信用 credit
以償還為條件的價值運動(dòng)的特殊形式，多産生于融資(zī)行為和(hé)商(shāng)品交易的賒銷或預付之中(zhōng)，如(rú)銀行信用、商(shāng)業(yè)信用等。
2.2
信用評級 credit rating
也稱為資(zī)信評級，由獨立的信用評級機構對影響評級對象的諸多信用風險因素進行分析研究，就其償還債務的能力及其償債意願進行綜合評價，并且用簡單明了的符号表示出來。
2.3
信用等級 credit ratings
信用評級機構用既定的符号來标識主體和(hé)債券未來償還債務能力及償債意願可(kě)能性的級别結果。
2.4
信用評級機構 credit rating agency
依法設立的從事信用評級業(yè)務的社會中(zhōng)介機構。
2.5
債券信用評級 bond credit rating
以企業(yè)或經濟主體發行的有價債券為對象進行的信用評級。
2.6
主體信用評級 corporate credit rating
以企業(yè)或經濟主體為對象進行的信用評級。
2.7
評級對象 object rated
即被評對象,信用評級機構（行為主體）進行信用評級業(yè)務的操作對象（行為客體）。信用評級的對象一般可(kě)分為二類：即債券信用評級和(hé)主體信用評級。
2.8
信用評級報告 credit rating report
信用評級機構根據收集到的資(zī)信調查資(zī)料，作如(rú)實的記載和(hé)系統分析整理，按評級要求和(hé)程序給予信用等級，并撰寫充分反映評級對象真實信用情況的報告。
2.9
債券 bond
政府、金融機構、企業(yè)等機構直接向社會借債籌措資(zī)金時，向投資(zī)者發行，并且承諾按約定條件支付利息并按約定條件償還本金的債權債務憑證。
2.10
短(duǎn)期債券 short-term bond
償還期限在1年以内（含1年）的債券為短(duǎn)期債券。
2.11
中(zhōng)長期債券 medium/long-term bond
償還期限在1年以上（不含1年）的債券為中(zhōng)長期債券。
3　信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級業(yè)務的主體和(hé)客體界定
信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級業(yè)務的主體是指信用評級機構。它按照獨立、公正的原則，采用科學、客觀的評級方法并按合理、規範的評級程序對評級對象的信用狀況作出分析評價，向評級結果的使用者（如(rú)商(shāng)業(yè)銀行、投資(zī)者等）提供整合分析後的信用信息。
信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級業(yè)務的客體是指評級對象。
4　信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級市場的進入與退出
4.1　進入條件
從事信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級業(yè)務的信用評級機構，應取得評級業(yè)務主管部門的業(yè)務認可(kě)。
4.2　進入程序
4.2.1　書面申請
拟進行信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級業(yè)務的信用評級機構，應以書面方式向評級業(yè)務主管部門提出申請。
4.2.2　提交材料
向評級業(yè)務主管部門遞交申請書，并提交以下(xià)相關(guān)材料：
—— 工商(shāng)行政管理部門核發的《企業(yè)法人營業(yè)執照》和(hé)稅務管理部門核發的《稅務登記證》副本複印件并出示副本原件；
—— 遵照物價部門核定或備案的收費标準；
—— 注冊資(zī)本驗資(zī)報告複印件并出示原件；
—— 公司章程；
—— 信用評級制度和(hé)内部管理制度；
—— 最近三年經審計的财務報表（對于成立時間不足三年的機構，報最近所有年度的财務報表）；
—— 辦公場所及組織機構的設置情況；
—— 法定代表人及其高級管理人員（指副總經理以上人員）的身份證明複印件、簡曆及有關(guān)資(zī)料；
—— 信用評級機構拟開展業(yè)務的範圍及執業(yè)能力情況說明等；
—— 評級業(yè)務主管部門要求附加的其他資(zī)料。
4.2.3　審查
評級業(yè)務主管部門對信用評級機構提交的材料進行審查。
4.2.4　運行
審查合格的信用評級機構，由評級業(yè)務主管部門認可(kě)後，正式開展信用評級業(yè)務。
4.3　退出程序
退出信用評級市場的情形分為主動(dòng)退出和(hé)強制退出。
4.3.1　主動(dòng)退出
出現以下(xià)情況信用評級機構可(kě)主動(dòng)退出：
—— 由于終止信用評級業(yè)務的；
—— 由于破産等原因無法繼續開展信用評級業(yè)務的。
退出機構至少(shǎo)在終止信用評級業(yè)務之前的3個(gè)月(yuè)向評級業(yè)務主管部門提出書面申請，接到書面回複後開始辦理退出手續。
評級業(yè)務主管部門将通(tōng)過媒體向社會公告該機構退出該市場的消息及有關(guān)事項。
信用評級機構在退出信用評級市場之後，應及時将退出該市場的消息及有關(guān)事項通(tōng)過媒體向社會公告。退出機構保留的與業(yè)務相關(guān)的資(zī)料應按評級業(yè)務主管部門的要求進行處理。退出機構及其員工應對評級對象（發行人）的評級資(zī)料負有保密義務。
4.3.2　強制退出
出現以下(xià)情況可(kě)由評級業(yè)務主管部門強制信用評級機構退出市場：
—— 危害國家安全及國家利益、企業(yè)信息安全的；
—— 不履行信用評級機構應有職責，且情節惡劣的；
—— 不遵守信用評級機構行為準則，造成嚴重影響的；
—— 危害投資(zī)人、評級對象（發行人）利益，嚴重損害信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級聲譽的；
—— 不遵守評級業(yè)務主管部門相關(guān)規定的。
評級業(yè)務主管部門在認定某信用評級機構存在上述嚴重情形的，經指正，在合理期限内仍未改正，可(kě)書面通(tōng)知該機構按有關(guān)要求辦理退出手續，并處理相關(guān)後續事項。
評級業(yè)務主管部門将通(tōng)過媒體向社會公告該機構退出該市場的消息及有關(guān)事項。
被要求強制退出信貸市場和(hé)銀行間債券市場的信用評級機構必須在退市前處理所有相關(guān)問(wèn)題。
信用評級機構自強制退出市場之日起，不得再繼續從事信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級業(yè)務。
退出機構保留的與業(yè)務相關(guān)的資(zī)料應按評級業(yè)務主管部門的要求進行處理。退出機構及其員工應對評級對象（發行人）的評級資(zī)料負有保密義務。
退出機構須在強制退出市場之日起3年後，方可(kě)重新申請從事信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級業(yè)務，進入程序按照4.1和(hé)4.2規定進行。
5　信用評級機構的從業(yè)要求
5.1　信用評級機構執業(yè)要求
信用評級機構在開展業(yè)務時應遵循以下(xià)要求：
——按照國家有關(guān)法律、法規、政策、評級業(yè)務主管部門的有關(guān)規定和(hé)行業(yè)規章，開展信用評級業(yè)務：
——以誠信為本，勤勉盡責，具有良好的職業(yè)道德；
——保守國家秘密、商(shāng)業(yè)秘密，遵循為客戶保密的義務；
—— 不斷更新和(hé)提高專業(yè)知識與技能，提高業(yè)務能力、職業(yè)道德水平和(hé)創新能力；
——嚴格依據信用評級方法和(hé)程序，獨立地開展信用評級工作，保證評級的公正性、一緻性、完整性，信用評級結果不受任何單位和(hé)個(gè)人的影響；
——評級機構應建立評級數據庫，積累評級信息；
——按照評級業(yè)務主管部門要求報送有關(guān)信用評級的業(yè)務資(zī)料和(hé)信用評級機構的報表；
——信用評級機構在進行評級業(yè)務操作中(zhōng)，應按照評級業(yè)務主管部門的規定，及時将評級結果及跟蹤評級相關(guān)材料上報，并向社會及時披露；
——評級業(yè)務主管部門規定的其他要求。
5.2　評級業(yè)務質量控制制度要求
信用評級機構應當建立完善的評級業(yè)務質量控制制度，保證評級質量。評級業(yè)務質量控制制度包括：評級報告質量控制制度、實地調查制度、評審委員會制度、評級結果公布制度和(hé)跟蹤評級制度等。
5.2.1　評級報告質量控制制度
評級報告質量控制制度應當規定評級業(yè)務開展的基本程序、評級業(yè)務的質量保障程序等内容。評級機構根據評級業(yè)務性質成立評級小組，完成資(zī)料收集、整理、核實工作，并撰寫信用評級報告和(hé)分析報告。首次評級完成後，評級機構應當指派專人負責跟蹤評級。評級對象（發行人）申請複評且得到受理後，評級小組應當嚴格按照相關(guān)要求審核補充資(zī)料，完成複評工作。在評級過程中(zhōng)要遵循回避制度、評級報告審核制度。
5.2.2　實地調查制度
實地調查制度應當使評估人員在進行信用評級（首次評級和(hé)跟蹤評級）過程中(zhōng)，能夠在合理的範圍内對信用評級所需要的信用信息進行調查、收集、分類、分析、加工，對相關(guān)資(zī)料能夠進行核查和(hé)驗證，以及能夠主動(dòng)發現信用風險。
5.2.3　評審委員會制度
應當規定評審委員會的組成、運行程序、表決機制、權限及其承擔的責任等内容。
5.2.4　評級結果公布制度
評級結果公布制度主要規定評級機構向公衆和(hé)評級對象（發行人）公布結果的形式、内容、時間及公布的媒介。對不同業(yè)務性質的信用評級，有關(guān)要素可(kě)作調整。
5.2.5　跟蹤評級制度
跟蹤評級分為定期跟蹤和(hé)不定期跟蹤兩部分。跟蹤評級制度應當規定跟蹤評級的人員安排、分析人員的職責、跟蹤評級關(guān)注範圍、跟蹤評級的時間安排等，以做到能及時、準确揭示信用風險。
5.3　内部管理制度要求
内部管理制度主要包括回避制度、檔案管理制度、數據庫管理制度和(hé)評級信息管理制度。
5.3.1　回避制度
評級機構的業(yè)務部門之間應避免評級業(yè)務部門的人員、業(yè)務、檔案等方面與其他部門交叉。
評級機構應建立業(yè)務回避制度，評級人員進行信用評級時，應回避存在利益沖突的評級客戶。回避人員包括本人、家庭成員及有利益關(guān)聯的員工，并對存在的不同情況進行規定。
5.3.2　檔案管理制度
信用評級機構應對評級工作底稿、評級報告、相關(guān)信息等評級資(zī)料建立信用評級檔案，并建立檔案管理制度。制度主要包括：檔案管理人員職責、信用評級業(yè)務檔案的接收和(hé)管理、檔案的借閱與查閱、檔案保管期限的劃分與确定、檔案的鑒定和(hé)銷毀、檔案的統計和(hé)移交、檔案的保護和(hé)防護、評級機構終止信用評級業(yè)務時檔案的處理等内容。
5.3.3　數據庫管理制度
數據庫管理制度包括如(rú)下(xià)内容：
—— 數據庫應包括機構自身采集、積累及分析的數據、機構業(yè)務管理數據等内容；
—— 數據庫管理制度應明确不同類别數據的保存期限和(hé)保存方式、保管（數據維護）人的責任等内容；
—— 應建立計算機安全制度和(hé)管理制度，确保數據庫運行；
—— 數據庫管理制度應對評級機構終止信用評級業(yè)務時數據的處理作出明确的安排。
5.3.4　評級信息管理制度
評級信息管理制度是指評級信息的使用和(hé)管理。主要包括對評級信息的使用、信息的保密、信息載體（文(wén)件、計算機介質等評級有關(guān)的物件）的保管、工作人員使用評級信息的要求等。評級機構應對評級對象（發行人）的商(shāng)業(yè)秘密、涉及人員的隐私和(hé)協定的不可(kě)公開信息保密，但有關(guān)法律法規要求披露的除外。
5.4　信用評級機構及其員工的行為準則
5.4.1　評級機構行為準則
評級機構應遵循下(xià)列行為準則：
—— 不能向評級業(yè)務主管部門報送有虛假陳述或者重大遺漏的文(wén)件、資(zī)料；
—— 不能與評級對象（發行人）或其他市場參與主體合謀篡改評級資(zī)料從而歪曲評級結果；
—— 不能以承諾、分享投資(zī)收益或者分擔投資(zī)損失，承諾高等級、壓價競争、诋毀同行等不正當競争手段招攬業(yè)務，進行惡性競争；
—— 不能在未經評級對象（發行人）的同意的情況下(xià)将有關(guān)評級資(zī)料和(hé)信息向社會公布或向他人洩漏，但國家法律法規、評級業(yè)務主管部門另有規定的除外；
—— 不能出租、出借、轉讓、塗改業(yè)務資(zī)格證書；
—— 不能對本機構的股東及有利益關(guān)系者進行評級；
—— 不能為評級委托人提供擔保；
—— 不能從事國家法律、法規及評級業(yè)務主管部門規定的其他禁止行為。
5.4.2　評級機構員工行為準則
評級機構員工應遵循下(xià)列行為準則：
—— 評估人員應當具備與信用評級相适應的專業(yè)知識和(hé)經驗，能夠勝任所從事的業(yè)務；
—— 評估人員要依據獨立、公正、客觀的原則開展業(yè)務；
—— 不能與評級對象（發行人）或其他市場參與主體合謀篡改評級資(zī)料從而歪曲評級結果；
—— 不能未經被評級對象（發行人）的同意将有關(guān)評級資(zī)料和(hé)信息（主動(dòng)評級的評級結果除外）向社會公布或向他人洩漏，但國家法律法規、業(yè)務主管部門另有規定的除外；
—— 不能從事與信用評級業(yè)務有利益沖突的兼職業(yè)務；
—— 不能從事國家法律、法規及評級業(yè)務主管部門規定的其他禁止行為。
5.5　其他要求
信用評級機構建立的計算機信息處理系統，要符合國家相關(guān)技術(shù)規範和(hé)标準；
信用評級機構所制定的業(yè)務質量控制制度、内部管理制度，不得與國家相關(guān)法律法規相沖突。