1 範圍
本部分規定了開展信用評級業(yè)務準則、信用評級的跟蹤與檢驗、信用評級業(yè)務的質量檢查和(hé)信用評
級業(yè)務數據的管理與統計等内容。
本部分适用于信用評級市場信用評級業(yè)務的管理和(hé)控制。
2 術(shù)語和(hé)定義
2.1
信用評級 credit rating
也稱資(zī)信評級，由獨立的信用評級機構對影響評級對象的諸多信用風險因素進行分析研究，就其償
還債務的能力及其償債意願進行綜合評價，并且用簡單明了的符号表示出來。
2.2
信用評級機構 credit rating agency 依法設立的從事信用評級業(yè)務的社會中(zhōng)介機構。
2.3
債券信用評級 bond credit rating 以企業(yè)或經濟主體發行的有價債券為對象進行的信用評級。
2.4
主體信用評級 corporate credit rating 以企業(yè)或經濟主體為對象進行的信用評級。
2.5
評級對象 object rated 即被評對象，信用評級機構（行為主體）進行信用評級業(yè)務的操作對象（行為客體）。信用評級的對象一般可(kě)分為二類：即債券信用評級和(hé)主體信用評級。
2.6
短(duǎn)期債券 short-term bond 償還期限在1年以内（含1年）的債券為短(duǎn)期債券。
2.7
中(zhōng)長期債券 medium/long-term bond 償還期限在1年以上（不含1年）的債券為中(zhōng)長期債券。
2.8
違約 Default 債務人因某種因素不能按照事先達成的協議全部或部分履行合約的行為。
3 信用評級業(yè)務的準則及具體要求
3.1 開展信用評級業(yè)務準則信用評級機構進行信用評級業(yè)務時應遵循以下(xià)準則：
——按照國家有關(guān)法律、法規、政策和(hé)信用評級業(yè)務主管部門的有關(guān)規定，開展信用評級業(yè)務；
——信用評級機構如(rú)與評級對象（發行人）有利益關(guān)系，則不應承擔此項信用評級項目；
——信用評級機構的評估人員如(rú)與評級對象（發行人）有利益關(guān)系，應當回避；
——信用評級依據收集的基礎資(zī)料，客觀地進行信用等級評估，信用評級結果不受任何單位和(hé)個(gè)人影響；
——信用評級應根據客觀、公正、科學的原則設定信用評級指标體系，采用宏觀與微觀、定量與定性、動(dòng)态與靜态相結合的科學分析方法，确定評級對象的信用等級；
——信用評級機構在進行信用評級業(yè)務時，必須履行實地調查義務；
——嚴格依據信用評級程序，獨立地開展信用評級工作，保證評級的公正性、一緻性、完整性；
——信用評級結果應客觀、公正，不應有誤導性。
3.2 信用評級業(yè)務的具體要求
信用評級機構應按照如(rú)下(xià)要求開展信用評級業(yè)務：
——發行企業(yè)短(duǎn)期債券是為滿足企業(yè)流動(dòng)性資(zī)金的需求，而信用評級是對企業(yè)自主償債能力的評估，商(shāng)業(yè)銀行為發行人提供的授信額度不能作為債券到期償付的備用支持，評級機構不能以此對信用等級進行增強；
——如(rú)發債主體存在分期發行或滾動(dòng)發行債券的，評級機構應對發行人主體（主體評級失效或未進行過主體評級的）和(hé)債券予以重新評級；
——如(rú)果發行人、承銷商(shāng)對評級結果不滿意而撤換評級機構的，被撤換的評級機構應向評級業(yè)務主管部門報告，且前後兩家評級機構的評級報告要同時公布；
——評級機構要通(tōng)過定期培訓等多種方式提高專業(yè)評估人員素質和(hé)評級技術(shù)；
——評級機構應加強對二級市場的跟蹤研究，對信用等級與債券利差走勢間的變化情況進行分析，并将分析報告在每季度後5日内報評級業(yè)務主管部門備案。
4 評級業(yè)務主管部門對評級業(yè)務的管理
評級業(yè)務主管部門應建立評級業(yè)務報備和(hé)報告等管理制度，及時掌握信用評級業(yè)務開展情況，發現問(wèn)題，并依據有關(guān)規定及時做出适當處理。
評級業(yè)務主管部門應依據違約率為核心的考核指标，對信用評級機構的評級結果進行檢驗，對評級質量不高的評級機構實現市場淘汰，并對違反信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級有關(guān)規定的評級機構進行處理。
5 信用評級業(yè)務的質量檢查
5.1 質量檢查概述
信用評級業(yè)務實行統一的檢查制度。檢查由信用評級業(yè)務主管部門直接執行，或組織有關(guān)信用評級機構成立聯合檢查組執行。被檢查對象包括信用評級機構和(hé)評估人員。檢查的主要内容是信用評級機構是否遵循本标準的規定以及信用評級業(yè)務主管部門的規定。
5.2 質量檢查具體操作
檢查包括定期檢查和(hé)不定期檢查兩種形式。定期檢查每年至少(shǎo)一次，主要對評估機構存在的問(wèn)題進行專項檢查。在信用評級機構違規被投訴、媒體披露的情況下(xià)進行特定的檢查。
信用評級業(yè)務主管部門檢查人員可(kě)以到信用評級機構進行現場檢查，也可(kě)以根據需要調閱被檢查對象的有關(guān)資(zī)料進行非現場檢查。檢查人員在檢查工作中(zhōng)可(kě)以查閱、記錄、複印評級報告、工作底稿等有關(guān)文(wén)件、資(zī)料，也可(kě)以向信用評級機構有關(guān)人員進行詢問(wèn)。檢查人員應當将檢查中(zhōng)發現的問(wèn)題與被檢查對象進行充分溝通(tōng)、交流和(hé)讨論，并提出改進意見和(hé)建議。
5.3 質量檢查結果與異議處理
檢查人員應當在完成檢查工作後編寫質量檢查報告。質量檢查報告應當征求被檢查機構的意見。檢查報告的内容主要包括：檢查工作開展情況、發現的問(wèn)題、改進建議、與被檢查機構之間的分歧、有關(guān)政策建議等。
對檢查中(zhōng)發現的一般性問(wèn)題，信用評級業(yè)務主管部門向被檢查機構發出提示函，提請改進。
被檢查機構對檢查報告如(rú)有異議，應于收到檢查報告後15個(gè)工作日内向信用評級業(yè)務主管部門提交申述意見。
6 信用評級業(yè)務數據的管理與統計
6.1 信用評級前期資(zī)料的管理
從事信用評級業(yè)務的評級機構在與評級對象（發行人）簽訂信用評級合同之後、進場評估之前，要向評級業(yè)務主管部門提交以下(xià)備案材料：
——評級機構與評級對象（發行人）簽訂的信用評級協議複印件；
——信用評級收費标準：包括費用總額、支付方式、支付時間、收費憑證（一次性全額支付）複印件等；
——跟蹤評級初步安排。
6.2 信用評級報告的管理
信用評級機構完成評級項目後，應在規定的時間内将信用評級報告及跟蹤評級安排報評級業(yè)務主管部門備案。
6.3 信用評級業(yè)務的統計
為了促進信貸市場和(hé)銀行間債券市場的信用評級業(yè)務規範、健康地發展，評級業(yè)務主管部門應建立相應的信用評級業(yè)務統計報表制度。
信用評級業(yè)務統計包括銀行間債券市場信用評級業(yè)務情況統計、全國信用評級機構統計以及違約率相關(guān)數據的統計。
信用評級業(yè)務統計報表制度中(zhōng)的有關(guān)表格由評級業(yè)務主管部門制定。
6.3.1 銀行間債券市場信用評級業(yè)務情況的統計
《銀行間債券市場信用評級情況報告表》的主要内容包括銀行間債券市場發債主體、債券發行概況、債券評級等内容。
評級機構在填報《銀行間債券市場信用評級情況報告表》時，應嚴格執行以下(xià)要求：
——必須指定人員，真實、及時、完整地填報報表；
——《銀行間債券市場信用評級情況報告表》實行按月(yuè)報送，各評級機構應在每月(yuè)後5個(gè)工作日内報送上月(yuè)報表。
6.3.2 全國信用評級機構統計
《全國資(zī)信評級機構統計報表》主要包括債券評級業(yè)務、主體評級業(yè)務及資(zī)信評級機構基本情況等内容。
評級機構在填報《全國資(zī)信評級機構統計報表》時，應嚴格執行以下(xià)要求：
——必須指定人員，真實、及時、完整地填報報表；
——《全國資(zī)信評級機構統計報表》中(zhōng)的業(yè)務統計表實行按季報送，各評級機構應在每季後5個(gè)工作日内報送上季報表；
——《全國資(zī)信評級機構統計報表》中(zhōng)的機構基本情況實行按年報送，各評級機構應在每年後的15個(gè)工作日内報送上年報表；
——評級機構如(rú)有重大變動(dòng)，應及時報告評級業(yè)務主管部門。
6.3.3 違約率相關(guān)數據的統計
評級業(yè)務主管部門應對信用評級結果進行事後檢驗。違約率作為評級業(yè)務主管部門對信用評級機構評級質量檢驗的核心指标，評級業(yè)務主管部門應科學、客觀地分析違約率數據。
違約率相關(guān)數據包括信用評級機構基本信息，各種類型的評級業(yè)務及評分業(yè)務相關(guān)數據，被評級對象及發行人的相關(guān)信息等。為客觀、公正計算違約率指标，評級機構應嚴格執行以下(xià)要求：
——必須指定人員，真實、及時、完整地填報報表；
——評級及評分業(yè)務相關(guān)數據，評級對象及發行人信息等内容按月(yuè)上報，各評級機構應在每月(yuè)後7個(gè)工作日内報送；
——機構基本信息實行按年報送，各評級機構應在每年後3月(yuè)内報送上年報表；
——按評級業(yè)務主管部門的要求及時上報違約率其他相關(guān)數據。
6.3.4 材料報送方式
6.3.4.1 正式文(wén)件報送方式
紙(zhǐ)質報送材料在加蓋單位公章後，郵寄至信用評級業(yè)務主管部門。
6.3.4.2 電子(zǐ)文(wén)檔報送方式
報送材料的電子(zǐ)文(wén)檔按信用評級業(yè)務主管部門要求的方式，報送到信用評級業(yè)務主管部門。