信用評級程序細則

第一章 總則

第一條 為了規範公司企業(yè)信用等級評定工作，依據《信用評級業(yè)管理暫行辦法》《中(zhōng)國人民銀行信用評級管理指導意見》《信貸市場和(hé)銀行間債券市場信用評級規範》等政策法規，就本公司企業(yè)信用評級工作程序制定《企業(yè)信用評級程序實施細則》（以下(xià)簡稱本細則）。

第二條 本細則工作程序是指公司在評級準備、現場調查、初評階段、評定等級、結果反饋與複評、結果發布、文(wén)件存檔和(hé)跟蹤評級等各環節的工作規則。

第三條 實施本細則實行總經理負責制。實施本細則的職能部門有市場部、評估部和(hé)信用評審委員會，合規部承擔全工作程序的合規管理。

第二章 信用評級準備

第四條 接受受評對象的申請後，公司市場部向總經理彙報，以判斷公司是否具備相應的評級能力。

第五條 接受受評公司委托後，與受評對象簽署《信用評級委托協議書》（附件一）、《保密協議書》，收取評級全款。根據受評對象特征成立不得少(shǎo)于兩人的評級小組并指定評級小組的負責人。

第六條 評級小組向受評對象提供《資(zī)信評級申報材料目錄和(hé)表格》，受評對象按要求提供材料并加蓋公章。評級小組對受評對象提交的材料及自身已有的信息做初步審核，确定材料中(zhōng)遺漏、缺失、錯誤的信息并通(tōng)知受評對象進行補充。評級小組同時收集、整理受評對象宏觀、地區、行業(yè)相關(guān)的經濟環境、市場規模、公共信用與政策等信息。

第七條 評級小組根據受評對象情況制定評級方案，與受評對象落實實地調查的具體事宜。

第三章 實地調查

第八條 評級小組進行實地調查前兩個(gè)工作日向受評對象所在地人民銀行報備。

第九條 評估小組實地調查内容：

一、企業(yè)調查：查閱證照、文(wén)件、帳表；訪談企業(yè)高管、股東、部門負責人及相關(guān)人員；查看生産場所、庫房(fáng)及實物。

二、客戶調查：抽查受評企業(yè)客戶，調查受評企業(yè)情況；

三、關(guān)聯企業(yè)調查：走訪關(guān)聯企業(yè)，了解關(guān)聯企業(yè)的上下(xià)遊關(guān)系，生産、銷售、财務狀況。

四、公共信用信息調查：工商(shāng)、稅務、統計、質量技術(shù)監督、信息産業(yè)、海關(guān)、勞動(dòng)人事、公安、檢察、法院等國家行政機關(guān)和(hé)具有行政管理職能的單位對外公示的公共信用信息調查；

五、金融機構：銀行類金融機構和(hé)非銀行類金融機構；

六、其他相關(guān)機構：公用事業(yè)單位、行業(yè)協會等；

七、其他社會征信機構和(hé)評級機構信息；

八、網上調查: 浏覽新聞媒體關(guān)于受評企業(yè)有關(guān)的新聞報道；收查國内外相關(guān)信息，了解

被調查企業(yè)的國家政策環境，行業(yè)發展趨勢，該企業(yè)在所在行業(yè)政策、市場規模、競争對象情況等。

第十條 實地調查過程做好完整的調查記錄，并保存好底稿（含電子(zǐ)、紙(zhǐ)質和(hé)影音）。實地調查後，評級小組收集、整理受評對象有關(guān)的内部信息和(hé)外部信息，相關(guān)評級信息必須遵守公司《信息保密制度》。

第四章 初評階段

第十一條 評級小組在完成實地調查後，收集整理有關(guān)受評對象的内外部評級信息、工作底稿報評級總監審查。審查通(tōng)過後，評級小組依據收集整理的相關(guān)資(zī)料以及本公司自身擁有的相關(guān)信息，進行定性與定量相結合、靜态與動(dòng)态相結合、宏觀與微觀相結合的綜合分析，撰寫《信用評級報告》初稿，初步确定信用等級。

第十二條 評級小組撰寫的《信用評級報告》初稿和(hé)工作底稿依序經過評級小組組長初審、評估部經理再審和(hé)評級總監三審的三級審核，并在報告及底稿上簽署審核人姓名及意見。如(rú)在審核中(zhōng)發現問(wèn)題，應當及時修正，并重新審核。

第五章 評定等級

第十三條 評級小組向公司内部評審委員會提交三級審核後的信用評級報告和(hé)工作底稿。

第十四條 内部評審委員會召開評審會，評審人聽取評估人員情況介紹，并對信用等級報告及工作底稿進行讨論、質疑、審核，提出信用評級報告的修改意見。評審委員會根據評級指标體系和(hé)評定辦法，決定評級對象的信用等級。評級結論需得到2/3以上的與會評審委員同意并簽字方為有效。

第十五條 評級小組根據信用評審委員會決定的信用等級及評定意見，修改信用評級報告。

第六章 結果反饋與複評

第十六條 評級結果确定後，市場部相關(guān)人員将評級結果及意見反饋表送交評級委托方。如(rú)果委托方和(hé)受評對象不為同一單位的，須将評級結果及意見反饋表送交評級對象。

第十七條 如(rú)果評級對象對評級報告及評級結果沒有異議的，則評級結果為最終信用評級級别。

第十八條 如(rú)果評級對象對評級報告及評級結果有異議的，須根據反饋意見表上規定的時間提供充分、有效的補充資(zī)料，由評級小組向公司内部評審委員會提出複評申請。如(rú)果評級對象對評級報告及評級結果有異議，但是未在規定時間内提供充分、有效的補充資(zī)料，則不受理複評申請。

第十九條 評審委員會受理複評後，評級小組根據受評對象補充的資(zī)料，并按本細規第十一條至第十五條重新評級。複評結果為評級的最終信用級别，且複評僅限一次。

第七章 結果發布

第二十條 評級結果及評級報告摘要在本公司官網www.aaa315.com上公布，市場部經辦人員向評級企業(yè)交付評級報告書。

第八章 文(wén)件存檔

第二十一條 評估小組将評級對象提供的原始資(zī)料、評級過程中(zhōng)形成的文(wén)字資(zī)料進行分類整理、密封，并把檔案移交檔案管理員歸檔保管。

第二十二條 檔案管理員遵照本公司《檔案管理制度》建檔、歸類管理。

第九章 跟蹤評級

第二十三條 評估部在企業(yè)信用等級有效期内，将對受評企業(yè)進行定期或不定期進行跟蹤評級，對其風險程度進行全程跟蹤監測。如(rú)評級主體發生可(kě)能影響信用等級的重大事件，将就該事項進行分析，确定是否要對信用等級進行調整。

第二十四條 跟蹤評級結果發生變更後，将在公司網站(zhàn)www.aaa315.com對外公布；同時将結果書面報告中(zhōng)國人民銀行成都分行和(hé)相關(guān)合作單位。

第十章 附則

第二十五條 本細則将作為開公司開展信用評級程序實施準則，解釋權由本公司負責。

                                                                四川省大證信用評估服務事務所有限公司

                                                                         二0一九年十二月(yuè)二十日修訂