合規管理制度

第一章 總則

第一條 為規範公司合規管理，完善合規管理體系，明确合規管理責任，保障公司依法合規經營，實現公司持續規範發展，特制訂本制度。

第二條 合規與合規管理

依法合規經營簡稱“合規”，是指公司經營活動(dòng)（包括公司行為和(hé)公司員工執業(yè)行為）遵守有關(guān)法律、法規和(hé)公司有關(guān)管理制度。本制度所稱法律法規是指适用于評級公司經營活動(dòng)的法律、行政法規、部門規章及其他規範性文(wén)件、行業(yè)規範和(hé)自律規則等；本制度所稱管理制度，是指公司制定的行政管理、人事管理、财務管理、評級業(yè)務管理、内部風險控制管理制度等。

本制度所稱合規管理，是指有效識别和(hé)管理合規風險。另外，合規管理還包括合規教育，合規文(wén)化建設，提高全員合規意識。

本制度所稱合規風險，是指因公司經營活動(dòng)違反法律、法規和(hé)公司有關(guān)管理制度，緻使公司受到監管處罰、财産損失和(hé)聲譽損失的風險。

第三條 合規管理原則

在公司各部門合規經營的基礎上，合規管理遵循以下(xià)原則：

（一）全面管理原則

合規管理涵蓋各部門和(hé)全體公司員工，覆蓋公司所有評級業(yè)務領域及評級業(yè)務全流程，做到事事合規、人人合規。公司董事會、監事會和(hé)高級管理人員依照法律、法規和(hé)公司章程的規定，履行與合規管理有關(guān)的職責，對公司合規管理的整體有效性承擔責任。公司各部門對本部門和(hé)工作人員執業(yè)行為的合規性進行監督管理，對本部門合規管理的有效性承擔責任。 公司的全體人員都應當熟知與本崗職責相關(guān)的法律、法規和(hé)準則，主動(dòng)識别、報告和(hé)控制自身執業(yè)行為的合規風險，并對自身執業(yè)行為的合規性承擔責任。

（二）獨立管理原則

合規管理部（以下(xià)簡稱“合規部”）及合規管理人員（以下(xià)簡稱“合規人員”）職能獨立于業(yè)務部門，其合規管理職能不受業(yè)務部門幹涉。合規人員不承擔與其合規管理職責可(kě)能産生利益沖突的職責。公司高級管理人員不得違反規定的職責和(hé)程序，直接向合規負責人或合規管理工作人員下(xià)達指令或者幹涉其工作。

（三）垂直管理原則

合規管理部由公司總經理直接領導。合規人員由合規部直接領導，向合規部負責人報告。 合規管理部門的合規管理責任不替代或者免除公司其他部門、全體工作人員所負擔或歸屬的合規責任。

第四條　公司各部門及工作人員應接受公司合規管理部門的指導和(hé)監督，積極配合合規管理部門對公司合規管理情況的檢查和(hé)評價，不得隐瞞真實情況，提供虛假信息。

第五條　公司各部門要主動(dòng)進行定期或不定期的合規性常規自查。 公司員工在發現合規風險事項或行為以及可(kě)能導緻合規風險發生的事項或行為時，應于當日内向合規部負責人報告；構成重大風險的，可(kě)立即直接向公司總經理報告。公司各部門負責人在發現和(hé)獲悉可(kě)能構成合規風險的可(kě)疑事項或行為的，應在當日内向公司合規管理部門報告。

第六條　公司從業(yè)人員如(rú)發現公司其他從業(yè)人員從事違法、違規或違反職業(yè)道德、行業(yè)行為準則的行為時，應視具體情況立即報告合規負責人或公司高級管理人員。相關(guān)部門及人員應當對報告情況進行調查核實，及時采取相關(guān)措施并向公司總經理報告。公司應保護舉報人，禁止相關(guān)人員對其打擊報複，給予舉報人最高2000元的現金獎勵。

第二章 合規管理機構設置與職責

第七條 合規管理機構及崗位設置

公司合規管理部負責管理、統籌及協調合規管理工作，合規管理部設專職合規部負責人及合規專職工作人員。

第八條 合規部職責

合規部負責有效識别和(hé)管理公司合規風險，承擔以下(xià)合規管理職責：

（一）拟定合規管理相關(guān)制度并組織落實；

（二）承擔全業(yè)務流程的合規管理，包括合規審核、合規檢查、合規報告、合規考核與獎懲等；

（三）持續關(guān)注評級行業(yè)法律法規的變化情況，為業(yè)務部門提供合規化建議；組織、協調和(hé)督促各業(yè)務部門對相關(guān)管理制度進行修訂，使其符合國家法律、法規和(hé)監管部門規章的要求；

（四）監督檢查公司評級業(yè)務運營、初評和(hé)跟蹤評級報告的信息披露情況；

（五）為管理層、部門提供合規咨詢，對員工進行合規培訓，包括新老員工的合規培訓、合規人員的業(yè)務和(hé)技能培訓等；

（六）保持與評級業(yè)務監管機構和(hé)行業(yè)自律組織的聯系溝通(tōng)，主動(dòng)配合監管機構和(hé)自律組織的工作，跟蹤、評估監管意見及監管要求的落實情況；

（七）處理涉及公司和(hé)公司員工違規行為的舉報；

（八）根據監管機構、自律組織的要求進行評級項目等信息的披露及報備工作；

（九）公司規定或授予的其他合規管理職責。

第九條 合規部崗位職責

（一） 合規部負責人崗位職責

（二） 合規專項工作人員職責

第十條　公司合規管理部門應當組織研究所有業(yè)務、各個(gè)部門的主要合規風險，明确風險點和(hé)控制環節，并提供相應的合規管理方案。

第十一條　公司合規管理部門應制作必要的工作底稿和(hé)工作報告，記錄和(hé)規範合規管理工作。

第十二條　公司合規管理部門通(tōng)過進行合規檢查、發布合規預警、提供合規咨詢、組織合規培訓、制定合規風險處置方案和(hé)合規風險報告等方式實施合規管理。

第十三條　公司合規管理部門對檢查發現或以其他渠道發現或獲知的違規行為和(hé)合規風險事項或行為，應當及時向公司總經理進行報告；同時公司合規管理部門應向相關(guān)部門提出整改意見和(hé)處理意見。

第十四條　公司合規管理人員必須對所擁有的權力和(hé)權限善加利用，按照規定的程序和(hé)範圍行使相關(guān)權力和(hé)權限。

第十五條　公司合規管理人員應熟悉評級業(yè)務相關(guān)法律、法規，具備與履行合規管理職責相适應的專業(yè)知識和(hé)技能，并且持續進行自我學習和(hé)提高。

第十六條　公司合規管理部門及其工作人員不得承擔與合規管理職責相沖突的其他職責，并應遵守評級信息保密制度，對因工作知悉的事項嚴格履行保密義務。

第十七條　公司合規管理部門應對主要的合規風險事項或行為持續關(guān)注，包括但不限于：

（一）評級業(yè)務市場開發的合規性，包括業(yè)務承攬、合同簽訂、客戶管理與服務等，重點審查是否存在級别承諾、低價競争等不正當競争行為；

（二）評級業(yè)務承做過程中(zhōng)，有關(guān)回避制度、防火牆制度等利益沖突，防範制度的落實情況；

（三）評級業(yè)務開展過程中(zhōng)的人員資(zī)質管理、盡職調查、工作底稿及 相關(guān)資(zī)料的整理、數據管理、評級信息監控與跟蹤、評級報告撰寫、報告審核、等級評定、評級結果反饋與複評、評級結果的公示、跟蹤評級安排、信息報備與披露等環節是否按相關(guān)規定執行；

（四）公司評級業(yè)務管理及其他經營管理的合法合規性；

（五）評級人員、其他參與評級過程的人員以及可(kě)能以其他方式影響評級過程的人員的薪酬政策及其執行情況；

（六）如(rú)評級從業(yè)人員離(lí)職後任職于其曾評級的單位或就職期間有較多工作往來的機構，審查其相關(guān)的評級工作；

（七）其他需要持續關(guān)注的事項。

第三章　合規審核

第十八條　合規審核

合規審核是指合規人員依據法律法規及公司管理制度，對評級業(yè)務流程進行審核、風險提示并提出合規建議或整改決定的過程。

合規審核的範圍包括：公司管理制度制定或修訂；全業(yè)務流程的監管要求落實情況審核；新業(yè)務開展風險評估；董事會認為需要進行合規審核的重大業(yè)務決策等。

第十九條　合規審核流程

（一）項目的合規審核流程：合規人員在業(yè)務部門合規經營的基礎上，依據各自崗位職責，根據法律法規及公司管理制度要求，對評級業(yè)務全流程進行合規審核，并簽字确認。評級項目合規審核通(tōng)過後，方可(kě)對外出具正式評級報告。對于不符合國家法律法規或公司管理制度要求的，評級項目作業(yè)人員要按要求進行及時整改， 并經合規人員再審通(tōng)過後方可(kě)對外出具正式評級報告。

（二）管理制度及新産品、新業(yè)務的合規審核流程。公司管理制度的起草、制定、修改以及新産品、新業(yè)務的開發由各職能部門完成。提交合規部，合規部依據法律法規或行業(yè)自律相關(guān)規定，進行合規審核，并提交公司總經理最終審定。

第二十條　合規審核内容

（一）合規審核主要審核公司評級業(yè)務流程、跟蹤評級安排、評級結果變動(dòng)、新業(yè)務開展情況等是否違背國家有關(guān)法律法規、是否滿足監管機構、自律組織及公司管理制度要求，提示存在的合規風險與合規缺陷。

（二）對于新業(yè)務評估，除進行審核是否與有關(guān)法律法規和(hé)公司管理制度一緻外，應會同有關(guān)部門進行合規性測試。新業(yè)務評級重點關(guān)注公司是否能夠獨立、客觀、公正地對受評對象進行評級，是否具備相應的評級能力等，明确主要風險點和(hé)控制環節，并由此确定是否要對公司管理制度、業(yè)務政策和(hé)相關(guān)操作規程進行修訂，同時争取有利于業(yè)務發展和(hé)業(yè)務創新的外部政策環境；

（三）監督審查公司相關(guān)部門信息報備和(hé)披露情況；

（四）對不屬于合規方面的問(wèn)題，如(rú)交易監控、項目決策依據、非合規性的業(yè)務風險等，不予審核，由相關(guān)部門自行負責。

第四章　合規檢查

第二十一條　合規檢查

合規檢查是指合規部通(tōng)過專項檢查或日常檢查，對業(yè)務部門工作開展合規檢查。合規檢查是合規審核工作的補充，強調專項性和(hé)實效性。合規檢查分為定期和(hé)不定期、現場和(hé)非現場檢查。合規部有權調閱所需的任何記錄和(hé)有關(guān)合規文(wén)件、檔案材料等，有權要求業(yè)務部門和(hé)員工對有關(guān)事項作出說明。

第二十二條　合規檢查内容

（一）合規經營情況：

1、業(yè)務部門是否按照國家法律法規及公司管理制度要求進行合規經營；

 2、國家法律法規等發生變化時，是否及時修訂和(hé)完善已制定的各項管理制度或實施細則等；

 3、發生違規操作等合規問(wèn)題或合規風險時，是否及時上報并采取處置和(hé)糾正措施；

（二）評級質量情況：

合規部按季度出具評級質量分析報告，并檢查公司評級結果質量是否達到公司相關(guān)考核要求。

（三）信息報備與信息披露工作根據監管機構、自律組織的要求進行評級項目等信息的披露和(hé)報備工作。

（四）高管及從業(yè)人員的合規情況：

1、高級管理人員，應當具備下(xià)列條件：熟悉資(zī)信評級業(yè)務有關(guān)的專業(yè)知識、法律知識，具備履行職責所需要的經營管理能力和(hé)組織協調能力；未被監管機構采取市場禁入措施，或者禁入期已滿；未因違法經營受到行政處罰，不存在因涉嫌違法經營、犯罪正在被調查的情形；在稅務、工商(shāng)、金融等行政管理機關(guān)，以及自律組織、商(shāng)業(yè)銀行等機構無不良信用記錄；

2、評級從業(yè)人員，應當具備下(xià)列條件：應保持獨立性和(hé)客觀性，确保評級不受委托人、及其他市場參與者的影響；不參與評級業(yè)務營銷活動(dòng)，不參與評級收費談判；如(rú)離(lí)職應遵守保密協議、競業(yè)禁止約定。

第二十三條　合規現場檢查　

合規部根據工作計劃與安排對業(yè)務部門進行現場合規檢查，檢查方式包括但不限于抽查合同、票據、單獨與員工訪談、查看項目作業(yè)各個(gè)流程環節資(zī)料等。

第二十四條　合規檢查評價及意見

合規部根據檢查情況，對發現的合規風險、合規問(wèn)題、被檢查部門合規經營情況提交合規檢查報告，經主管領導閱示後，向被檢查部門出具合規意見。被檢查部門應當在收到合規部出具的檢查情況意見書後一個(gè)工作日内向合規部提交整改方案和(hé)整改意見，并嚴格進行整改。

第二十五條　合規舉報

公司建立舉報制度，保障公司内外部利益相關(guān)方（包括客戶、報告使用方和(hé)全體員工等）都能夠正常行使舉報違法違規行為的權利。

（一）舉報方式：公司鼓勵利益相關(guān)方舉報個(gè)人、業(yè)務部門已經或可(kě)能發生的合規風險情況。舉報可(kě)以通(tōng)過合規部電話舉報、郵件或信函舉報等方式。

（二）舉報處理：合規部對舉報事項進行保密，接到舉報後進行登記，屬一般合規風險事項的，合規部按舉報内容結合有關(guān)業(yè)務部門進行調查和(hé)處理；屬于重大合規風險事項的，首先上報主管領導，再根據領導批示，結合有關(guān)業(yè)務部門對合規事項進行調查和(hé)處理。外部投訴按照《投訴處理制度》進行處理。

第五章　合規報告

第二十六條　合規報告

合規報告的類型包括：合規工作報告、合規風險事項報告和(hé)重大合規風險事項報告。

合規工作報告為定期報告，根據監管部門及公司要求定期提交。

合規風險事項報告和(hé)重大合規風險事項報告為不定期報告，發生合規風險事項時自發生風險事項起當日上報公司總經理，同時按合規風險事項影響程度依據監管要求上報監管機構和(hé)自律組織。

第二十七條　合規工作報告　

合規工作報告是合規管理組織架構中(zhōng)溝通(tōng)評級業(yè)務合規工作信息的報告。合規工作報告是指根據監管機構和(hé)公司内部控制制度要求，按季度、半年度、和(hé)年度提交信用評級業(yè)務開展和(hé)合規運行情況報告。

合規工作報告内容包括：

 （一）評級業(yè)務開展、收入盈利等評級業(yè)務運營情況；

（二）評級結果表現和(hé)評級質量情況；

 （三）合規管理制度建設與執行情況；

（四）評級從業(yè)人員管理與培訓情況；

（五）監管機構和(hé)自律組織的監管要求的落實情況；（六）評級作業(yè)部門關(guān)于合規建議的整改落實情況；（七）合規事項及其處理情況。

第二十八條　合規風險事項報告　

各部門或合規人員在發現或獲知以下(xià)合規風險信息的，應于發現當日内報告至合規部負責人：

（一）發生的合規風險事件；

（二）業(yè)務部門發現的合規風險隐患或合規風險提示等；

（三）監管部門業(yè)務合規監管意見或建議；

（四）合規人員在合規審核或檢查的日常工作中(zhōng)，發現的合規風險或合規問(wèn)題。

第二十九條　重大合規風險事項報告

重大合規風險事項指評級作業(yè)過程中(zhōng)因違反法律法規或監管要求受到重大處罰或制裁，遭受明顯經濟損失或聲譽損失的重大事項。發現或獲知以下(xià)重大合規風險事項，各業(yè)務部門、合規人員應于當日内報告至合規部負責人，合規管部負責人應立即向公司總經理報告。

（一）發生的合規案件；

（二）内部員工承攬業(yè)務或具體作業(yè)過程中(zhōng)違法違規導緻的犯罪案件；

（三）因合規風險被新聞媒體負面報道，對公司聲譽造成嚴重損害；

（四）客戶關(guān)于公司重大合規事項的投訴；

（五）因合規事項被監管機關(guān)制裁或處罰；

（六）各部門認為應當報告的其他重大合規風險事項。

第三十條　合規風險事項及重大合規風險事項的報告内容

合規風險事項及重大合規風險事項報告，應由事發部門負責人提交書面說明材料，說明材料中(zhōng)應包括：

（一）合規風險來源；

（二）合規風險事項發生的時間、地點、部門、崗位、發生經過；

（三）合規風險事項的性質；

（四）可(kě)能或已經形成的風險、不良影響或損失程度；

（五）已采取的措施；

（六）下(xià)一步處置措施及建議。

第六章　合規工作考核與獎懲

第三十一條　考核

合規部負責對各業(yè)務部門合規經營情況進行考核。考核結果作為年終獎和(hé)項目薪酬發放的重要依據。

第三十二條獎勵　

業(yè)務部門或員工有下(xià)列行為之一的，可(kě)視其情況給予200元－10000元的現金獎勵：

（一）嚴格執行國家法律法規及公司管理制度要求，防範合規風險成績顯著的；

（二）成功識别、評估、舉報和(hé)處置公司重大合規風險事項，對避免公司資(zī)産和(hé)聲譽損失成績顯著的；

（三）在合規風險分析、整改和(hé)防範合規風險中(zhōng)，對提高公司業(yè)務合規性和(hé)業(yè)務風險防範中(zhōng)成績顯著的；

（四）因合規管理工作受到外部監管機構表彰和(hé)獎勵的。

第三十三條　處罰

對違反本制度的行為，公司按照嚴重違反規章制度進行處理。對下(xià)列行為，從重處罰：

（一）隐瞞合規問(wèn)題、合規隐患和(hé)已出現的合規風險，不按規定報告，被合規部發現或查實的；

（二）多次違規的（一年兩次以上）；

（三）違反國家法律法規或公司管理制度，造成重大合規風險的；

（四）因違規被外部監管部門發現或查實、或被外部監管部門批評、處罰或制裁的；

（五）因違規被新聞媒體披露造成不良影響的；

（六）因違規被客戶投訴，造成重大不良影響，經查證屬實的；

（七）違反公司合規管理制度造成嚴重損失和(hé)不良後果的。

第三十四條　責任追究

對違反國家法律法規或公司管理制度的，情節嚴重，需要進行責任認定和(hé)責任追究的，由合規部會同相關(guān)業(yè)務部門按照本制度規定進行查處，提交總經理進行責任追究。涉嫌構成刑事犯罪的，由公司移送司法機關(guān)處理。

第七章　附則

第三十五條　本制度自發布之日起實施。

                                                                         廣東聯合信用評級有限公司                                            

                                                                                       2019.12.08