四川大證信用評估服務事務所有限公司

2019年獨立性審查報告

四川大證信用評估服務事務所有限公司（以下(xià)簡稱“公司”）主要從公司治理、公司及評級人員應防範的利益性沖突情形、評審委員會運作、評級人員輪換和(hé)公司為受評主體提供其他相關(guān)服務等方面對公司獨立性進行内部審查，具體情況如(rú)下(xià)：

一、公司治理。

（一）公司采用了市場部與評估部隔離(lí)辦公室的辦公形式，市場人員均不得幹涉評估人員的評級工作，确保評級工作的獨立、客觀。

（二）公司依照相關(guān)規定，成立了合規部門，定期對公司評級業(yè)務工作進行合規檢查，保證評估工作完全在獨立、公正的情況下(xià)開展。

（三）公司無關(guān)聯機構，公司股東均為自然人股東，且在公司任職，不存在因外部關(guān)聯企業(yè)影響公司内部評級獨立性的情況。

二、公司及評級人員應防範的利益性沖突情形。

公司依據相關(guān)規定制定了《信用評級回避制度》，并嚴格按照制度要求執行，具體如(rú)下(xià)：

（一）公司與評級對象存在下(xià)列利害關(guān)系的，不得受托開展信用評級業(yè)務：

1.公司與受評級機構為同一實際控制人所控制；

2.同一股東持有公司、受評對象的股份；

3.受評對象或者受評對象其實際控制人直接或者間接持有公司股份；

4.公司及其實際控制人直接或者間接持有受評對象股份；

5.監管機構、自律組織認定的其他情形。

（二）公司評審委員及評級人員有下(xià)列情形之一的，應當回避：

1.本人、直系親屬持有受評機構股份，或者是受評級機構的實際控制人；

2.本人、直系親屬擔任受評級機構的董事、監事和(hé)高級管理人員；

3.本人、直系親屬擔任受評級機構聘任的會計師(shī)事務所、律師(shī)事務所、财務顧問(wèn)公司等服務機構的負責人或者項目簽字人；

4.本人、直系親屬與受評級機構發生累計超過50萬元交易的；

5.本人近期被受評級機構雇傭的；

6.其他足以影響獨立、客觀、公正原則的情形。上述人員回避情形不影響公司承接、開展信用評級業(yè)務。

三、評審委員會運作情況。

公司評審委員會運作方面，根據公司《信用評級方法規則》規定，評審委員會是公司信用等級評定的最高決策機構。公司對受評對象信用等級的評定、維持或調整、撤銷或終止評級必須經過評審委員會評定，未經過評審委員會評定，任何部門和(hé)人員均不得對外披露評級結果，也不得幹擾評審委員會的信用等級評定過程及結果。

評審委員會在評定信用等級時必須召開評審會，評審委員會委員在公司評級政策、評級标準體系框架内獨立發表評審意見不得受任何機構和(hé)個(gè)人的影響;與受評對象有利益沖突情形的，應主動(dòng)申報，主動(dòng)申請回避。

此外，公司《評級防火牆制度》要求，合規人員、财務人員和(hé)市場人員不得擔任評審委員會員;評審委員會擔任項目組長或成員的，不得參與該項目的信用等級評定表決。

經審查，2019年，公司評審委員會委員嚴格按照監管規章、自律規則以及公司有關(guān)制度的要求，遵循獨立、客觀、公正、審慎原則開展評級工作，評級結果未受到任何機構和(hé)個(gè)人的影響。

四、2019年度評級人員輪換情況。

根據公司《信用評級回避制度》的要求，公司評級人員連續為同一評級對象或者其相關(guān)委托方提供信用評級服務的時間不得超過三年。經核查，2019年，公司不存在需要輪換的評估師(shī)，亦不存在評級小組成員連續三年為同一受評企業(yè)或相關(guān)第三方連續提供信用評級服務。

五、公司為受評主體提供其他相關(guān)服務的情況。

經核查，2019年公司未發生對受評主體提供顧問(wèn)、咨詢等其他服務的情況，公司無因其他相關(guān)服務影響公司評級獨立性的情況。

六、結論

綜上，2019年，公司各項利益沖突防範和(hé)管理制度機制行之有效，在評級業(yè)務開展中(zhōng)未發生利益沖突情形，公司的評級獨立性得到了充分保障。