信用評級回避制度

第一條 為避免信用評級過程中(zhōng)可(kě)能出現的利益沖突，确保公司信用評級業(yè)務規範發展，維護公司聲譽及評級，特制定本制度。

第二條 本制度所指回避是指因公司、評審委員、評級從業(yè)人員與受評對象存在利益沖突而不得承攬或參與該評級項目的情形。

第三條 公司及評級從業(yè)人員應保持獨立性和(hé)客觀性，确保評級不受評級對象、委托人、及其他市場參與者的影響。

第四條 公司與評級對象存在下(xià)列利害關(guān)系的，不得受托開展信用評級業(yè)務：

（一）公司與受評級機構為同一實際控制人所控制；

（二）同一股東持有公司、受評對象的股份；

（三）受評對象或者受評對象其實際控制人直接或者間接持有公司股份；

（四）公司及其實際控制人直接或者間接持有受評對象股份；

（五）監管機構、自律組織認定的其他情形。

第五條 公司評審委員及評級人員有下(xià)列情形之一的，應當回避：

（一）本人、直系親屬持有受評機構股份，或者是受評級機構的實際控制人；

（二）本人、直系親屬擔任受評級機構的董事、監事和(hé)高級管理人員；

（三）本人、直系親屬擔任受評級機構聘任的會計師(shī)事務所、律師(shī)事務所、财務顧問(wèn)公司等服務機構的負責人或者項目簽字人；

（四）本人、直系親屬與受評級機構發生累計超過50 萬元交易的；

（五）本人近期被受評級機構雇傭的；

（六）其他足以影響獨立、客觀、公正原則的情形。上述人員回避情形不影響公司承接、開展信用評級業(yè)務。

第六條 評級人員連續為同一評級對象或者其相關(guān)委托方提供信用評級服務的時間不得超過三年。

第七條 公司高級管理人員、評審委員、評級分析師(shī)每3個(gè)月(yuè)第1周或發生變化1 周内，向公司合規部提交本人及直系親屬投資(zī)、兼職情況的書面說明，披露自己的投資(zī)和(hé)兼職情況。

第八條　合規部部負責審查評級業(yè)務合同是否存在上述第四條規定的回避情形。如(rú)果公司存在回避情形的，則公司不得受托開展該信用評級項目。

第九條 公司對于已開展的信用評級項目，在任一階段發現上述需回避情形時，即中(zhōng)斷評級行為，向委托評級方說明，終止評級協議或向監管機關(guān)報備。

第十條 評級總監和(hé)評審主任根據委托項目情況分别審核決定分析師(shī)、評審委員是否進行回避。

第十一條 分析師(shī)和(hé)評審委員在接受公司指派參與評級項目過程中(zhōng)，發現存在第五條規定回避情形的，則應主動(dòng)向部門負責人說明，由評級總監或評審委員會主任決定變更人員。

第十二條 任何員工一旦獲悉公司相關(guān)人員可(kě)能違反本制度的情況，可(kě)通(tōng)過各種形式以匿名或署名方式，立即向公司合規管理部門報告。

第十三條 合規部對信用評級業(yè)務流程中(zhōng)本制度執行環節的合法合規性進行檢查。

第十四條 有應回避情形而未主動(dòng)申請回避的，公司根據情況扣罰相關(guān)經辦人、部門責任人績效；對公司聲譽和(hé)公信力造成影響的，可(kě)以并處降級或解除勞動(dòng)合同。如(rú)對公司造成損失的，應根據過錯程度承擔賠償責任。

第十五條 本制度由公司評審委員會負責解釋。

第十六條 本制度自修訂發布之日起施行。

四川省大證信用評估服務事務所有限公司

                                                                                                                                                   修訂日期：2019年12年03日